Воронежские новости - Заключение КСП на отчет об исполнении бюджета Воронежа за 2010 год

16.07.11

Заключение КСП на отчет об исполнении бюджета Воронежа за 2010 год

Заключение
Контрольно-счетной палаты на отчет об исполнении бюджета городского округа город Воронеж за 2010 год

Часть II.

Реестр муниципальных контрактов

Расходы. Общая часть.

Традиционно, наибольший удельный вес в общей структуре занимают расходы на "Образование" - 36%, "Жилищно-коммунальное хозяйство" - 25%, "Здравоохранение, физическая культура и спорт" - 12,5%.

На социальную сферу (образование, здравоохранение, культура, социальная политика, расходы бюджета по предоставлению малообеспеченным гражданам субсидий на оплату жилищно-коммунальных услуг) направлено 57,2%, или 8 163 280 тыс. руб. общей суммы расходов. По сравнению с предыдущим отчетным периодом расходы на социальную сферу возросли на 1 914 036 тыс. руб. (на 30,6%), их доля в общей сумме расходов увеличилась на 5,4 процентных пункта.

Доля затрат по разделам "Жилищно-коммунальное хозяйство", "Национальная экономика" в общей сумме расходов занимает 26,8%, что на 1,6% ниже показателей 2009 года.

В сравнении с показателями 2009 года расходы по КОСГУ в отчетном периоде изменились как в сторону увеличения, так и уменьшения.

Наибольший удельный вес в разрезе экономической структуры расходов в отчетном периоде составили расходы на оплату труда (с начислениями) - 38,7%, безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям - 20,7%, поступления нефинансовых активов - 15,8%, приобретение услуг - 14,7%.

Следует отметить, что в 2010 году, по сравнению с предыдущим годом, в общем объеме расходов бюджета наиболее значительно увеличился удельный вес расходов на безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям на 4,8 процентных пункта и сократился удельный вес по поступлениям нефинансовых активов на 4,5 процентных пункта.

Исполнение бюджета по расходам осуществляли 26 главных распорядителей. По большинству главных распорядителей средств бюджета исполнение по расходам сложилось ниже 100% к уточненному годовому плану (за исключением департамента организации дорожной деятельности и пассажирских перевозок и департамента муниципальной собственности).

Кредиторская задолженность бюджета городского округа по сравнению с началом 2010 года сократилась на 150 100 тыс. руб. (74,3%), ее уровень по состоянию на 01.01.2011 составил 51 893 тыс. руб. (вся задолженность текущая).

Образование текущей кредиторской задолженности связано со сроками оплаты расходов бюджета за декабрь, которые являются переходящими на следующий финансовый год, и финансируются в полном объеме в пределах лимитов бюджетных ассигнований года следующего за отчетным.

Наибольшая доля в структуре кредиторской задолженности приходится на раздел "Образование" (56%). Необходимо отметить, что доля задолженности по бюджетной сфере в общей сумме занимает 96,7%, ЖКХ - 0,7%, капитальное строительство - 2,6%.

Исполнение по разделам бюджетной классификации сложилось следующим образом.

По разделу "Общегосударственные вопросы" кассовые расходы снизились по сравнению с 2009 годом на 173 708 тыс. руб. (на 8,4%) и исполнены на 97,3% плановых назначений, или в сумме 1 882 833 тыс. руб.

Исполнение по подразделам сложилось следующим образом:

1. "Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и местного самоуправления". По данному подразделу отражается содержание ВГД, расходы по которой составили 110 215 тыс. руб. (98,9% плана), в том числе: центральный аппарат - 103 613 тыс. руб. (98,8%); председатель представительного органа муниципального образования - 2 430 тыс. руб. (99,9%); депутаты представительного органа - 4 172 тыс. руб. (100%).

По подразделу кассовые расходы увеличились на 5,5% (или на 5 787 тыс. руб.) по сравнению с уровнем 2009 года.

2. "Функционирование Правительства РФ, высших органов исполнительной власти субъектов РФ, местных администраций" - 1 038 216 тыс. руб., или 97,6% плана. Средства направлены: глава местной администрации (исполнительно-распорядительного органа муниципального образования) - 2 360 тыс. руб. (100%); центральный аппарат - 595 697 тыс. руб.

(99,3%); ДФБП - 76 311 тыс. руб. (81,2%); управление по охране окружающей среды департамента общественной безопасности - 16 112 тыс. руб. (93,8%); управы районов - 347 736 тыс. руб.

3. "Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов надзора" - 29 437 тыс. руб. (99,5%). По данному подразделу финансируется Контрольно-счетная палата городского округа город Воронеж.

4. "Обеспечение проведения выборов и референдумов" - 31 487 тыс. руб. (98%), из них центральный аппарат - 4 118 тыс. руб. (97,6%); члены избирательной комиссии - 2 439 тыс. руб. (81,5%); проведение выборов - 24 930 тыс. руб. (100%).

5. "Обслуживание государственного и муниципального долга" - 62 955 тыс. руб. (97%).

6. "Другие общегосударственные вопросы" - 610 523 тыс. руб. (99,2%), из них:

учреждения по обеспечению деятельности органов местного самоуправления (муниципальное учреждение "Автобаза администрации городского округа город Воронеж и скорой медицинской помощи", муниципальное учреждение "Палата по делам общественных объединений", муниципальное автономное учреждение "Управление служебных зданий администрации городского округа город Воронеж") - 293 381 тыс. руб., или 99,2% плановых назначений;

содержание временно свободных жилых помещений жилищного фонда, находящегося в муниципальной собственности - 3 180 тыс. руб. (100%);

оценка недвижимости, признание прав и регулирование отношений по государственной и муниципальной собственности - 6 870 тыс. руб. (98,1%);

разработка стратегического плана социально-экономического развития городского округа город Воронеж на период до 2020 года - 864 тыс. руб. (99,8%);

обеспечение деятельности муниципального автономного учреждения "Центр обслуживания граждан и юридических лиц по принципу "Одно окно" города Воронежа" - 1 985 тыс. руб. (100%);

оплата исполнительных листов по решениям Арбитражного суда Воронежской области и постановлениям Управления Федеральной службы судебных приставов Воронежской области - 247 671 тыс. руб. (99%);

оплата земельного налога для строительства учреждений социальной сферы и объектов коммунальной инфраструктуры - 534 тыс. руб. или 99,8 процента плановых назначений отчетного периода;

приобретение в муниципальную собственность объектов социальной сферы - 30 673 тыс. руб. (100%), в том числе на приобретение детского сада N 119 в пос. Тенистый - 20 200 тыс. руб., клуба ОАО "Рудгормаш" - 10 473 тыс. руб.;

выкуп в муниципальную собственность земельных участков, необходимых для строительства жилых домов, пострадавших от лесных и ландшафтных пожаров гражданам за счет средств резервного фонда - 1 763 тыс. руб.

Кроме того, произведены расходы за счет субвенций: на выполнение переданных полномочий по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству - 14 957 тыс. руб.; на осуществление переданных отдельных государственных полномочий по подготовке и проведению Всероссийской переписи населения 2010 года - 3 615 тыс. руб.; на создание и организацию деятельности комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав - 3 307 тыс. руб.; на осуществление полномочий по созданию и организации деятельности административных комиссий - 1 723 тыс. руб.

В соответствии с Законом Воронежской области от 29.12.2009 N 190-ОЗ "О наделении органов местного самоуправления муниципальных районов и городских округов Воронежской области отдельными государственными полномочиями по созданию организации деятельности административных комиссий" постановлением администрации городского округа от 27.04.2010 N 283 созданы и утвержден состав административных комиссий при управах районов.

В 2010 году состоялось 119 заседаний комиссий, на которых рассмотрено 1 470 дел (из них 856 постановлений, переданных в ФССП РФ по ВО). Общая сумма по протоколам взысканий к исполнению административных штрафов составила 4 800,1 тыс. руб.

Фактически поступило в бюджет 540,6 тыс. руб.

Кредиторская задолженность по разделу "Общегосударственные вопросы" в сравнении с началом года увеличилась на 1 706 тыс. руб., и по состоянию на 01.01.2011 составила 14 664 тыс. руб. (начисления на выплаты по оплате труда).

По разделу "Национальная оборона" исполнение плановых назначений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, не производилось, при этом плановые назначения составили 3 123 тыс. руб.

Сокращение расходов объясняется прекращением полномочий по ведению первичного воинского учета в городских микрорайонах военным комиссариатам, находящимся на территории городского округа.

Раздел "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность"

Кассовые расходы по разделу "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" составили 372 278 тыс. руб., или 98,7% уточненных плановых назначений (из них за счет средств резервного фонда администрации городского округа - 9 442 тыс. руб., средств добровольных пожертвований для ликвидации последствий лесных пожаров - 3 379 тыс. руб., средств областного бюджета на повышение денежного довольствия сотрудникам подразделений милиции общественной безопасности - 25 625 тыс. руб., покрытие затрат на проживание и питание пострадавших в результате лесных и ландшафтных пожаров - 14 287 тыс. руб.).

По сравнению с отчетным периодом прошлого года расходы увеличились на 58 726,7 тыс. руб., или на 15,8%.

На объекты капитального строительства, включенные в городскую адресную инвестиционную программу, направлено 16 698 тыс. руб., или 100% уточненных плановых назначений отчетного периода, в том числе на строительство: здания автохозяйства полка патрульно-постовой службы милиции города Воронежа - 9 899 тыс. руб. и проектирование объекта - 99 тыс. руб.; помещения для поисково-спасательного отряда управления ГО и ЧС - 6 700 тыс. руб.

Кредиторская задолженность по разделу в сравнении с началом года увеличилась на 593 тыс. руб., и по состоянию на 01.01.2011 составила 936 тыс. руб.

Раздел "Национальная экономика"

Плановые назначения по разделу утверждены в сумме 270 723,6 тыс. руб., фактическое исполнение составило 237 035 тыс. руб., или 87,6% (уточненного плана). При сравнении с прошлым годом исполнение в 2010 составило 36,7% (в 2009 году за счет финансирования из федерального и областного бюджетов осуществлены мероприятия по завершению строительства Чернавского мостового перехода и строительству автомобильных дорог).

В рамках раздела исполнены следующие мероприятия:

* Транспорт - 126 359 тыс. руб. (100% плана), в том числе:

- субсидии МКП МТК "Воронежпассажиртранс" на проведение отдельных мероприятий по другим видим транспорта в сумме 65 135 тыс. руб. (100% уточненного плана).

В I квартале 2010 года субсидия на покрытие убытков до МУП МТК "Воронежпассажиртранс" доводилась в нарушение ст. 78 БК РФ посредством заключения муниципальных контрактов при отсутствии муниципального правового акта местной администрации, определяющего цели, условия и порядок предоставления субсидии, а также порядок ее возврата в случае нарушения условий, установленных при предоставлении. Размещение заказа на оказание услуг по перевозке пассажиров электрическим транспортом посредством запроса котировок и открытого аукциона носило формальный характер. Финансирование муниципальных контрактов составило 8 749,2 тыс. руб. (в I-II кварталах).

В III-IV кварталах субсидии МКП МТК "Воронежпассажиртранс" предоставлялись в соответствии с распоряжением администрации от 29.04.2010 N 277-р.

Пунктом 2 ст. 20 Федерального закона от 14.11.2002 N 161-ФЗ (ред. от 01.12.2007) "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях" предусматривает право собственника утверждать смету доходов и расходов казенного предприятия. Департамент организации дорожной деятельности и пассажирских перевозок данным правом не воспользовался, смета МКП МТК "ВПТ" утверждена только на доходы и расходы, связанные с оказанием транспортных услуг по перевозке пассажиров электротранспортом.

-- ДЦП "Развитие городского пассажирского транспорта городского округа город Воронеж на период 2010-2014 годов" - финансирование составило 61 224 тыс. руб. (100% уточненного плана).

В нарушение п. 2 ст. 179 БК РФ долгосрочная целевая программа, предусматривающая финансирование из городского бюджета в 2010 году, утверждена постановлением администрации (от 14.12.2009 N 258) после внесения проекта решения о бюджете на 2010 год и плановый период в представительный орган.

Решением ВГД от 27.01.2010 за счет увеличения дефицита предусмотрены ассигнования на закупку автотранспорта в сумме 25 000 тыс. руб., которые впоследствии на основании решения ВГД от 03.03.2010 запланированы в рамках реализации ДЦП. В соответствии с соглашением от 20.07.2010 между администрацией городского округа и департаментом промышленности, транспорта, связи и инноваций Воронежской области (о предоставлении субсидий из областного бюджета на закупку автотранспортных средств и коммунальной техники) до управления организации пассажирских перевозок доведены ассигнования в сумме 61 224,3 тыс. руб.

(средства федерального бюджета 28 082 тыс. руб., средства областного - 8 142 тыс. руб., средства городского - 25 000 тыс. руб.).

Соглашением определено оснащение закупаемой техники аппаратурой спутниковой навигации ГЛОНАСС. В результате состоявшихся аукционов управлением организации пассажирских перевозок приобретено 23 автобуса (18 ед. ЛиАЗ, 5 ед. ПАЗ) и передано в оперативное управление МКП МТК "Воронежпассажиртранс".

В нарушение требований соглашения, муниципальных контрактов и актов передачи управлением организации городских пассажирских перевозок передано МКП МТК "Воронежпассажиртранс" 5 автобусов ПАЗ, которые на момент приемки (21.12.2010) фактически не были оснащены системой навигации (GPS/ГЛОНАСС). При этом финансирование контрактов произведено в полном объеме (поставщик ООО "Вятка-Дизель"). Таким образом, УОГПП не приняты меры к эффективному использованию бюджетных средств на оснащение автобусов системами навигации.

Дорожное хозяйство - 76 583 тыс. руб. (69,5% уточненного плана), в том числе:

* за счет средств бюджета городского округа профинансировано строительство и модернизация автомобильных дорог общего пользования, в т.ч. дорог в поселениях (за исключением автомобильных дорог федерального значения) - 10 222 тыс. руб. (100% плана);

* за счет средств межбюджетных трансфертов в рамках ликвидации чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий (ГРБС - Департамент дорожного хозяйства и благоустройства) профинансированы: разработка проектной документации на ремонт автомобильных дорог по улицам с. Масловка - 2 796,9тыс. руб.; выполнение работ по строительству автомобильных дорог по улицам с. Масловка - 63 564,1 тыс. руб.; Проверками КСП установлено: распоряжением главы городского округа подрядчик не определялся; строительство дорог начато в отсутствии проектной документации, прошедшей государственную экспертизу; в нарушение ст. 51 Градостроительного кодекса РФ разрешение на строительство не выдавалось; государственный строительный надзор при строительстве объектов капитального строительства, проектная документация которых подлежит государственной экспертизе, не осуществлялся, что противоречит ч.1 ст. 54 Градостроительного кодекса РФ; в результате проверки сметной документации установлен неоднозначный подход проектировщика при составлении смет - в одних расценках производилась замена стоимости материала на цены по прайс-листу, тогда как в других не осуществлялась (при условии применения текущих цен с учетом объема материала экономия бюджетных средств могла составить порядка 6 600 тыс. руб.); на момент проверки дорога в с. Масловка эксплуатируется, однако разрешение на ввод объекта в эксплуатацию отсутствует.

Другие вопросы в области национальной экономики - 34 093 тыс. руб. (99,7% уточненного плана), в том числе:

* субсидии некоммерческим организациям (МАУ) - 12 108 тыс. руб. (99,6% уточненного плана), из них: МАУ "Дирекция единого заказчика капитального строительства" (подведомственное учреждение департамента градостроительства и архитектуры) 10 324,5 тыс. руб. (99,6% уточненного плана), из них 7 623,3 тыс. руб. - за осуществление строительного контроля на объектах городской адресной инвестиционной программы (11 объектов) и 2 701 тыс. руб. - за осуществление строительного контроля на строительстве объектов в п. Масловка.

Осуществление строительного контроля за объектами городской адресной инвестиционной программы.

Муниципальное задание для МАУ на осуществление контроля за строительством семи объектов в 2010 году утверждено спустя 4 месяца с начала года (29 апреля). 01.10.2010 в муниципальное задание внесены изменения (добавлены 4 объекта).

Проверками КСП установлено, что работы по ряду объектов выполнялись МАУ без задания на их выполнение (строительство стелы, реконструкция парка им. Дурова, пристройка к физкультурно-оздоровительному комплексу на площади Детей, 1); существует несоответствие между размером финансового обеспечения задания и соглашением на предоставление субсидии как в первоначальном варианте, так и после внесения изменений от 01.10.2010; задание МАУ нереалистично (так, например, с 01.10.2010 включает контроль за строительством стелы, которое фактически завершено к 9 Мая); надлежащий контроль за деятельностью МАУ департаментом градостроительства и архитектуры не осуществлялся; акты выполненных работ визировались работниками МАУ при незавершенных работах (пристройка к физкультурно-оздоровительному комплексу); директорами МАУ самостоятельно совершались крупные сделки в размере, превышающем 10% балансовой стоимости активов.

Осуществление строительного контроля МАУ "ДЕЗ КС" за строительством объектов п. Масловка - 2701 тыс. руб. (ликвидация последствий пожаров).

Расходы на осуществление строительного контроля произведены по КОСГУ 241 "Безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям", однако муниципальное задание МАУ "ДЕЗ КС" на данный вид работ не доведено. Следовательно, выполнение данного вида работ необходимо было отразить по КОСГУ 226 "Прочие работы, услуги" (ст. 226.7 - осуществление строительного контроля, включая авторский надзор за строительством, реконструкцией и капитальным ремонтом объектов капитального строительства).

Кроме того, в нарушение методики определения норматива затрат на оплату услуг организаций, осуществляющих функции строительного контроля заказчика, утвержденной постановлением Правительства РФ от 21.06.2010 N 468 при расчете норматива расходов МАУ "ДЕЗ КС" применен процент отчисления 2,2 вместо 2,14.

МАУ "Центр энергосбережения и энергоэффективности" (подведомственное учреждение департамента ЖКХ) - 1783,5 тыс. руб. (99,9% уточненного плана).

МАУ создано в соответствии с решением Воронежской городской Думы от 14.07.2010 N 200-III, постановлением главы городского округа город Воронеж от 18.08.2010 N 741. Муниципальным заданием (распоряжение администрации от 21.12.2010 N 1237-р) установлены плановый объем выполненных работ в натуральных и стоимостных показателях на сумму 1 783,5 тыс. руб., а также единовременные затраты на сумму 954,7 тыс. руб.

Следует отметить, что муниципальное задание МАУ на 2010 утверждено в конце года (21.12.2010), при этом п. 2 установлено, что задание распространяется на прошедший период, а именно с 22.09.2010.

* Мероприятия по землеустройству и землепользованию - 21 985 тыс. руб. (99,75% уточненного плана), в том числе: Департамент градостроительства и архитектуры - 13 567,6 тыс. руб. (99,6% уточненного плана).

Распоряжением администрации от 22.03.2010 N 149-р "О финансировании землеустроительных и кадастровых работ в 2010 году из городского бюджета" утверждена смета расходов денежных средств на землеустроительные и кадастровые работы на сумму 18 900 тыс. руб. по видам работ. По истечении финансового года - 28.01.2011 в распоряжение администрации N 149-р внесено изменение, которым смета на 2010 год утверждена в новой редакции (по факту исполнения), уменьшена на 5 287 тыс. руб. (13 613 тыс. руб.).

Проверками КСП установлено: Постановлением администрации от 18.08.2010 N 739 "Об отраслевом картографическом фонде городского округа город Воронеж" определено, что департамент градостроительства и архитектуры является распорядителем и фондодержателем отраслевого картографического фонда и осуществляет хранение и приемку материалов выполненных топографо-геодезических работ, а также осуществляет контроль за использованием материалов. МКП "УГА" поручено ведение адресного реестра городского округа на основе отраслевого картографического фонда и осуществление поэтапного перевода существующих картографических материалов с бумажных носителей на цифровые, при этом порядок разработки, утверждения программы деятельности, а также порядок получения в бюджет части доходов МКП "Управление главного архитектора" администрацией не установлен. В итоге бюджетные ассигнования на формирование автоматизированного адресного реестра в сумме 1 000 тыс. руб. доведены до департамента градостроительства и архитектуры.

ДГиА в нарушение статей положения о департаменте занимается несвойственной ему деятельностью - разработкой схемы благоустройства и организации дорожного движения. Организация и оптимизация дорожного движения в городском округе город Воронеж относится к полномочиям департамента организации дорожной деятельности и пассажирских перевозок. Изготовило схему МКП "УГА", победившее в результате запроса котировок (стоимость контракта 453,85 тыс. руб.).

Департамент муниципальной собственности - 8 417 тыс. руб. (99,8% уточненного плана), из них: постановка на кадастровый учет земельных участков, картографические услуги - 8 345 тыс. руб., услуги по определению рыночной стоимости земельных участков - 72 тыс. руб.

* ДМЦП "Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства на 2010-2012 годы" - 0 тыс. руб.

В отличие от многих муниципальных программ финансирование этой в соответствии с решением о бюджете (от 18.12.2009 N 373-II) предусматривалось в полном объеме - 3 500 тыс. руб. В нарушение ст. 34 БК РФ (принцип результативности) программные мероприятия управлением по развитию предпринимательства и потребительского рынка в течение года не исполнены и в соответствии с решением ВГД от 22.12.2010 финансирование программы не предусмотрено.

Программные мероприятия не исполнены из-за недостаточно сформированной правовой базы, отсутствия заявок субъектов малого и среднего предпринимательства и требуют пересмотра, а также внесения изменений (корректировка программы не проведена).

При этом финансирование программы предусмотрено и на 2011 год в сумме 3 500 тыс. руб. Изменения в программу не вносились.

В течение года проводились только программные мероприятия, не требующие финансовых затрат. Несмотря на отсутствие финансирования за отчетный период достигнуты следующие значения индикаторов: количество малых предприятий: запланировано 24 520 ед., фактически 24 310 ед. (99% от запланированного); среднесписочная численность работников малых предприятий: запланировано 196 160 чел., фактически - 116 688 чел. (или 60%); количество индивидуальных предпринимателей: запланировано 27 303 ед., фактически - 26 766 ед. (или 98%).

Однако невозможно определить прямую взаимосвязь между проведенными программными мероприятиями и достигнутыми значениями индикаторов.

Возникает вопрос о достоверности планирования, необходимости финансирования запланированных мероприятий, а также целесообразности реализации программы в целом.

Кредиторская задолженность по разделу по состоянию на 01.01.2011 отсутствует (на 01.01.2010 задолженность отсутствовала).

Раздел "Жилищно-коммунальное хозяйство"

Финансирование по разделу в 2010 году составило 3 592 444 тыс. руб., или 94,3% уточненного плана (ниже на 216 527 тыс. руб.), в том числе средства федерального и областного бюджетов - 1 641 735 тыс. руб., что составляет 46%.

Первоначально бюджетные ассигнования по разделу утверждены в сумме 1 586 619 тыс. руб. В течение года плановые назначения решениями ВГД увеличены на 1 567 347,03 тыс. руб. и составили 3 153 966,03 тыс. руб. Кроме того, ДФБП произведено увеличение плана на 655 004,97 тыс. руб. (межбюджетные трансферты). Таким образом, годовые плановые назначения составили 3 808 971 тыс. руб., или в сравнение с первоначально утвержденным планом увеличены в 2,4 раза.

По подразделу "Жилищное хозяйство" расходы к 2009 году увеличены на 532 903,57 тыс. руб. (на 56,9%), исполнены на 98,9% уточненного плана, и составили 1 468 892 тыс. руб. (из них средства федерального и областного бюджетов - 1 072 218 тыс. руб., или 73%), в том числе:

Расходы на компенсацию выпадающих доходов организациям, предоставляющим населению жилищные услуги по тарифам, не обеспечивающим возмещение издержек (МКП "Воронежский жилищно-коммунальный комбинат"), исполнены в сумме 50 538 тыс. руб. (99,9% уточненного плана), в сравнении с 2009 годом расходы уменьшены на 18 952 тыс. руб., или на 27% (в связи со снятием статуса общежития).

На балансе МКП "ВЖКК" по состоянию на 01.01.2010 года числилось 106 общежитий и 5 жилых домов общей площадью 215,11 тыс. кв.м, из них секционного типа - 120,675 тыс. кв. м, коридорного - 94,435 тыс. кв. м. По состоянию на 01.01.2011 на балансе предприятия числилось 75 общежитий и 29 жилых домов общей площадью 163,55 тыс. кв.м, в том числе секционного типа - 89,414 тыс. кв. м, коридорного - 74,139 тыс. кв. м.

Как неоднократно отмечала Контрольно-счетная палата, при определении размера субсидии не учтены доходы предприятия от сдачи в аренду и техобслуживания нежилых помещений площадью 3 252 кв.м, которые в соответствии с п. 2.3 Порядка предоставления субсидий должны учитываться при определении размера субсидии, а также формировании заказа учредителя. Согласно смете затрат МКП "ВЖКК" на 2010 год, доходы от аренды и техобслуживания были запланированы в сумме 11 836 тыс. руб.

Кроме того, в нарушение Порядка предоставления субсидии МКП "ВЖКК" расчет потребности субсидий на 2010 (а также и на 2011 год) рассчитан Предприятию как и ранее, то есть исходя из фактически обслуживаемых площадей и разницы между полной стоимостью услуги и ценой для граждан.

2. На проведение капитального ремонта объектов муниципального жилищного фонда, в том числе по вынесенным судебным решениям, на проведение инструментального обследования, технического надзора и аварийных работ - 76 142 тыс. руб., из них:

* капитальный ремонт объектов по аварийным и непредвиденным ситуациям (66 объектов) - 10 515 тыс. руб.

В соответствии с Федеральным законом от 21.07.2005 N 94-ФЗ при ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера размещение заказа должно производиться путем запроса котировок.

В нарушение главы 5 Федерального закона N 94-ФЗ контракты заключались с единственными поставщиками - МУП "Водоканал Воронежа" и МКП "Производственная база ЖКХ" по п. 6 ч. 2 ст. 55 94-ФЗ (непреодолимая сила) на основании постановлений администраций.

* капитальный ремонт свободных муниципальных квартир - 1 559 тыс. руб.,

* капитальный ремонт жилищного фонда и теплоэнергетического хозяйства - 26 091 тыс. руб.,

* ремонтно-восстановительные работы по ликвидации последствий лесных и ландшафтных пожаров за счет средств резервного фонда - 17 918 тыс. руб. (устранение последствий природного пожара и ремонтно-восстановительные работы на объектах МУП КОК "Колос" и проведение ремонтно-восстановительных работ по водоснабжению в с. Масловка),

* инструментальные обследования, экспертизы - 3 581 тыс. руб.,

* капитальный ремонт объектов жилого фонда по вынесенным судебным решениям 2009 года - 3 697 тыс. руб.

Следует отметить, что в судах общей юрисдикции увеличилось количество дел, рассматриваемых по искам граждан к администрации городского округа город Воронеж о понуждении проведения капитального ремонта многоквартирных домов.

Согласно актам приемки были выполнены и оплачены работы на сумму 3 697 тыс. руб. по следующим адресам: ул. Пятницкого, 69-3 - замена перекрытия и ремонт квартиры N3 на сумму 244,1 тыс. руб., ул.

Краснознаменная, 111 - выборочный капитальный ремонт на сумму 1 251,1 тыс. руб., ул. Красноармейская, 62 - выборочный капитальный ремонт на сумму 2 201,6 тыс. руб. Кроме того, на основании распоряжений администрации добавлен выборочный капитальный ремонт жилого дома по ул. Депутатской, 10, на сумму 1 000 тыс. руб. Согласно актам приемки были выполнены и оплачены работы на сумму 915,6 тыс. руб.

Все вышеперечисленные виды работ исполнялись МУ "ГорДЕЗ ЖКХ" на основании распоряжения о пообъектном распределении на проведение капитального ремонта. В течение отчетного периода в распоряжение главы внесено шесть изменений, последнее от 29.12.2010 (по факту исполнения). В результате плановые назначения уменьшены на 29 480,4 тыс. руб., или на 11% (в связи с неисполнением работ).

3. Субсидии юридическим лицам - 42 983 тыс. руб. (или 99,1% уточненного плана), в том числе: - содержание МУ "ГорДЕЗ ЖКХ" составило 37 928 тыс. руб., что в сравнении с предыдущим отчетным периодом увеличено на 51% (на 12 730 тыс. руб.).

- изготовление и установка информационных знаков с наименованием улиц (аншлагов) и номерных знаков - 4 555 тыс. руб.

Как ранее отмечала КСП, вышеуказанный вид работ выполнялся и в 2009 году, при этом подрядчиком (ИП Горохов) условия контракта и сроки выполнения работ исполнены не были. При размещении заказа в 2010 году начальная цена муниципального контракта составила 4 653,8 тыс. руб. По результатам аукциона из 3 участников победителем признано ООО "Пилот 2009" (представитель - Горохов А.Ю.) с предложением - 4 630,5 тыс. руб.

Техническим заданием предусмотрено изготовление 10 941 шт. знаков размером 700*200 мм. Стоимость одного знака составляла 423,2 руб. (в 2009 году начальная цена таблички составила 351,76 руб., стоимость по контракту - 167,54 руб. и 193 руб. по актам выполненных работ). Таким образом, расходы на изготовление 1 знака в сравнении с 2009 годом возросли в 2,5 раза и составили 255,6 руб. Стоимость всех работ по контракту увеличилась на 2 797,5 тыс. руб.

Необходимо отметить, что список домов, на которых запланировано установить аншлаги, аукционной документацией, как и при размещении заказа в 2009 году, не предусмотрен.

- капитальный ремонт квартир ветеранов к 65-летию Победы в Великой Отечественной войне (текущий ремонт 16 квартир) - 499 тыс. руб.

4. Выполнение функций органами местного самоуправления - 27 807 тыс. руб., в том числе исполнение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилого дома по ул. Электросигнальная, д. 9 на сумму 23 361 тыс. руб. и сносу аварийного дома на сумму 4 446 тыс. руб. (Департамент муниципальной собственности).

5. На реализацию муниципальных целевых программ направлены ассигнования в сумме 71 371 тыс.

руб., что составляет 93,4% уточненных плановых назначений (29.12.2010), в том числе:

* "Капитальный ремонт муниципальных общежитий, расположенных на территории городского округа, находящихся в оперативном управлении МКП "ВЖКК", на 2010-2012 годы" (утверждена 05.03.2010, т.е. спустя два месяца после утверждения решения ВГД о бюджете городского округа) - 53 568 тыс. руб., или 92,3% уточненного плана.

Проведен ремонт в 15 общежитиях на сумму 46 037,9 тыс. руб. (87% плана) и выполнены противопожарные мероприятия на сумму 7 529,69 тыс. руб. (88,9%).

Следует отметить, что затягивание процессов утверждения программы и пообъектного распределения ассигнований на проведение капитального ремонта привело к несвоевременному размещению муниципального заказа, и как следствие отнесение исполнения контрактов в 3-4-й кварталах 2010 года.

"Капитальный ремонт многоквартирных домов, с которых снят статус общежития, расположенных на территории городского округа город Воронеж, на 2010-2011 годы" (распоряжение администрации от 07.06.2010 N 411-р) - 17 803 тыс. руб., или 96,9 % уточненного плана. На реализацию программы в 2010 году бюджетом предусмотрено 100% потребности.

Необходимо отметить, что бюджетные ассигнования в рамках двух указанных программ выделялись в виде субсидий МУ "ГорДЕЗ ЖКХ", при этом МКП "ВЖКК", осуществляющее содержание и текущий ремонт, не наделено полномочиями по контролю за ходом ремонтных работ.

В связи с недостаточной проработкой проектно-сметной документации, несвоевременным размещением заказов, исполнение мероприятий было поставлено под угрозу. Контракты на выполнение работ в общей сумме 55 650 тыс. руб. (или 73% от всех) заключены в июле-ноябре 2010 года.

Проведенная КСП проверка капитального ремонта общежития по адресу: ул. Космонавтов, 40 в рамках реализации ВЦП "Капитальный ремонт муниципальных общежитий…" показала, что цели и задачи программы, в части снижения нерациональных затрат на содержание внутридомовых систем и коммуникаций, а также повышения уровня безопасности и качества проживания граждан достигнуты частично, что подтверждается многочисленными жалобами жильцов на качество произведенных работ.

Некачественное планирование работ, в том числе ошибки при разработке сметной документации (МУ "ГорДЕЗ ЖКХ"), привело к нарушению положений Федерального закона от 21.07.2005 N 94-ФЗ, изменению видов и объемов, а также невыполнению отдельных видов работ.

Все вышесказанное свидетельствует о низком качестве капитального ремонта объектов и нарушении условий контрактов со стороны подрядчиков, а также не осуществлении в полной мере технического надзора ремонтных работ.

6. На обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов и переселению граждан их аварийного жилищного фонда - 1 195 994 тыс. руб., или 99,1% уточненного плана, в том числе:

* Обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов (за счет средств, поступивших от государственной корпорации Фонд содействия реформированию ЖКХ) - 785 910 тыс. руб., или 98,7% уточненного плана.

* Обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов (областные, городские) - 61 577 тыс. руб.

Необходимо отметить, что одним из подрядчиков по проведению капитального ремонта многоквартирных домов определено ООО "Мегапрофит". Контрольно-счетная палата неоднократно обращала внимание на заключение муниципальных контрактов с фирмами-однодневками, в частности, с вышеуказанной (акт проверки МУ "ГорДЕЗ ЖКХ", заключения об исполнении бюджета и муниципального заказа за 6 месяцев 2010 года).

Кроме того, на основании приказа заместителя главы администрации - директора департамента дорожного хозяйства и благоустройства, МУ "ГорДЕЗ ЖКХ" без проведения аукциона заключен муниципальный контракт с ООО "Мегапрофит" на проведение реконструкции подъездов жилого дома по пр. Революции, 26/28 на сумму 29 973 тыс. руб.

Данная фирма по информации Управления налоговой службы по Воронежской области имеет признаки "фирмы-однодневки" (по состоянию на 01.01.2010 численность работников - 1 человек, выручка за 2009 год - 500 тыс. руб.).

* Обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда (за счет средств, поступивших от государственной корпорации Фонд содействия реформированию ЖКХ) - 247 263 тыс.

руб.

* Обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда - 101 244 тыс. руб. (в том числе за счет средств областного бюджета - 9 035 тыс. руб., городского - 92 209 тыс. руб.).

В целях реализации Программы между администрацией городского округа город Воронеж и управлением ЖКХ и энергетики Воронежской области заключены два договора от 25.06.2010 N 21 и от 25.08.2010 N 137 о долевом финансировании на общую сумму 214 355,4 тыс. руб. за счет бюджетов всех уровней.

В течение 2010 года департаментом муниципальной собственности посредством проведения аукционов заключены четыре муниципальных контракта на приобретение нового жилья со 100%-ной отделкой для переселения граждан из аварийного жилищного фонда на общую сумму 348 506,6 тыс. руб., из них: с ОАО "ДСК" (17 жилых одно- и двухкомнатных квартир); с ИП Воронин В.П. (3 контракта, в том числе на сумму 87 524,6 тыс. руб. (69 жилых одно-, двух-, трехкомнатных квартир), на сумму 198 352,5 тыс. руб. (152 жилых одно-, двух-, трехкомнатных квартир), на сумму 46 531,75 тыс. руб. (32 жилых одно-, двух-, трех-, четырехкомнатных квартир).

7. Региональные целевые программы - 4 057 тыс. руб. (в том числе за счет средств областного бюджета 1 294 тыс. руб.), или 100 % уточненного плана.

Бюджетные ассигнования направлены на переселение граждан из аварийного жилищного фонда в п. ВОДРЕМ-56 в рамках реализации областной целевой программы "Реформирование и модернизация жилищно-коммунального комплекса Воронежской области на 2006-2010 годы".

Кредиторская задолженность по подразделу в течение отчетного периода уменьшена на 36 923 тыс. руб. и по состоянию на 01.01.2011 составила 325 тыс. руб.

По подразделу "Коммунальное хозяйство" расходы к 2009 году сократились на 565 595,6 тыс. руб. (или в 13,9 раз), исполнены на 99,68% уточненного плана и составили 43 725 тыс. руб., в том числе:

- на оплату ежемесячной денежной компенсации руководителям органов территориального общественного самоуправления, осуществляющих свою деятельность на безвозмездной основе - 11 621 тыс. руб., по сравнению с 2009 годом сумма финансирования увеличилась на 564,6 тыс. руб., или на 5%.

Справочно: на территории городского округа на 01.01.2011 осуществляли деятельность 522 органа территориального общественного самоуправления. В течение отчетного периода организовано 8 органов территориального общественного самоуправления.

- на финансирование ВЦП "Строительство, реконструкция и капитальный ремонт объектов коммунальной инфраструктуры городского округа город Воронеж на 2010-2012 годы" - 32 104 тыс. руб. (решение администрации от 04.03.2010 N 94-р).

Необходимо обратить внимание на эффективность исполнения данной программы главным распорядителем бюджетных средств (Департамент ЖКХ). В основном процедуры заключения контрактов с подрядчиками состоялись осенью 2010 года. Вследствие чего сроки окончания работ по многим контрактам определены до 20.12.2010.

Информация о реализации программы представлена в подразделе "Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства".

По подразделу "Благоустройство" расходы к 2009 году увеличены на 492 450,58 тыс. руб. (или на 45,7%), исполнены на 92,5% уточненного плана и составили 1 568 366 тыс. руб., в том числе:

1. Закупка автотранспортных средств и коммунальной техники - 66 689 тыс. руб. (99,9% уточненного плана), в том числе за счет средств федерального, областного и городского бюджетов.

В отчетном периоде на основании муниципальных контрактов поставлена 31 ед. коммунальной техники. В ходе проверки исполнения муниципальных контрактов на поставку коммунальной техники установлены случаи нарушения сроков поставки (от 15 до 33 дней). Предусмотренные типовой формой контракта размеры штрафных санкций являются незначительными для подрядчиков (не менее 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей на день уплаты неустойки) и не побуждают их к своевременному исполнению обязательств.

На основании приказов коммунальная техника в количестве 31 ед. передана в оперативное управление по актам МАУ "КБУ Советского района" - в количестве 3 ед., МАУ "КБУ Ленинского района" - 5 ед., МАУ "КБУ Центрального района" - 4 ед., МАУ "КБУ Коминтерновского района" - 2 ед., МАУ "КБУ Левобережного района" - 2 ед., МАУ "КБУ Железнодорожного района" - 3 ед., МК "РТП" - 7 ед., МАУ "ГАСС" - 2 ед., МКП "ВЖКК" - 1 ед., МУ "Автобаза администрации городского округа город Воронеж и скорой медицинской помощи" - 2 ед.

2. Уличное освещение - 192 720 тыс. руб. (100% уточненного плана), из них субсидия МКП "Воронежгорсвет" - 191 954 тыс. руб.

В соответствии с отчетом об исполнении муниципального заказа субсидия выделялась на следующие мероприятия: - эксплуатационные работы на муниципальных сетях - 66 826 тыс. руб.; - оплата электрической энергии - 77 596 тыс. руб.; - капитальный ремонт - 46 913 тыс. руб.

Кроме того, ФКО Советского района профинансированы работы по уличному освещению на сумму 766 тыс. руб. (пос. Шилово).

3. Содержание автомобильных дорог и инженерных сооружений на них в границах городских округов в рамках благоустройства - 752 559 тыс. руб. (текущее содержание и ямочный ремонт дорог, содержание мостов и путепроводов, содержание ливневой канализации, капитальный ремонт дорог).

В сравнение с предыдущим отчетным периодом бюджетные ассигнования увеличены на 195 034 тыс. руб., или на 35%.

Главными распорядителями средств на благоустройство и содержание дорог определено ДФБП в лице ФКО районов; получателями бюджетных средств МУ "РайДЕЗ" (озеленение, прочие расходы на благоустройство) и департамент дорожного хозяйства и благоустройства.

На ФКО районов направлены бюджетные ассигнования в сумме 308 927 тыс. руб. (41% общего объема финансирования), на департамент дорожного хозяйства и благоустройства - 443 632 тыс. руб. (59%) (в 2009 году 38% и 62% соответственно).

П. 1.6 Положения о департаменте дорожного хозяйства и благоустройства установлено, что он является главным распорядителем и получателем средств бюджета городского округа по объектам дорожного хозяйства и благоустройства. Однако в 2010 году главными распорядителями средств на содержание и благоустройство дорог определены ФКО районов, получателями бюджетных средств - МУ "РайДЕЗ" районов и управы. Бюджетирование в сфере дорожного хозяйства и благоустройства не соответствует нормам законодательства и требованиям эффективности и результативности использования финансовых средств, в 2010 году отсутствовал ведомственный подход к планированию, финансированию и контролю использования средств на благоустройство районов городского округа.

Следует отметить, что объемы работ по основным операциям уборки в летний и зимний периоды 2010 года (подметанию, поливу, посыпке улиц) по отношению к показателям 2009 уменьшились, количество убираемых улиц сократилось (МАУ "КБ" и МУ "РайДЕЗ ЖКХ"). Однако на обеспечение задания 2010 года выделено больше средств (при неизменных тарифах), несмотря на его невыполнение и не соблюдение технологии уборки. Размеры финансирования на выполнение заданий МАУ "КБ" установлены непропорционально уборочным площадям.

В нарушение п. 1. 8 Положения об определении условий и порядка формирования задания учредителя управами Центрального и Коминтерновского районов в течение года изменялся график финансирования в части перераспределения субсидий с летних месяцев на зимние, что фактически привело к увеличению объема бюджетных ассигнований (годовой лимит 2010 года исчерпан в Центральном районе за три месяца, в Коминтерновском - за пять).

Как неоднократно отмечала КСП, формирование расходов бюджета на 2010 год (а также и на 2011) по статье "Содержание автомобильных дорог" осуществлено в нарушение ст. 34 Федерального закона от 08.11.2007 N 257-ФЗ "Об автомобильных дорогах и о дорожной деятельности в Российской Федерации" в отсутствии утвержденных органами местного самоуправления нормативов финансовых затрат и правил их расчета. Не утверждены нормативы финансовых затрат на содержание единицы площади автомобильных дорог местного назначения, не разработаны правила их расчета, не установлены категории дорог в зависимости от суточной интенсивности.

МАУ "Комбинаты благоустройства (районов города)" (функции МАУ - содержание, эксплуатация и ремонт объектов внешнего благоустройства).

В нарушение п. 1.3 Положения об определении условий и порядка формирования задания учредителя ежедневные планы-задания МАУ "Комбинат благоустройства (Центрального и Советского районов)" доводились МУ "РайДЕЗ ЖКХ"; надлежащий контроль за выполнением задания и приемкой работ управами районов не обеспечен.

МУ "РайДЕЗ" (функции - текущий ремонт дорог, ремонт, механизированная и ручная уборка улиц).

При заключении муниципальных контрактов на текущий ремонт дорог установлены нарушения в сфере реализации муниципального заказа - неэффективное использование средств на сумму 1 409 тыс. руб. (в том числе МУ "РайДЕЗ ЖКХ Левобережного района" 102 тыс. руб. (приобретение и установка павильонов), МУ "РайДЕЗ ЖКХ Центрального района" - 1 208,4 тыс. руб. (не проводилось экономическое обоснование начальных цен по четырем контрактам), МУ "РайДЕЗ ЖКХ Центрального района" - 98,6 тыс. руб. (установка скамеек на территории МУП СОК "Олимпик")); завышение стоимости материалов при проведении работ, завышение фактических объемов на сумму 62 тыс. руб. (МУ "РайДЕЗ ЖКХ Центрального района"). Кроме того, в ходе проверки КСП установлено, что МУ "РайДЕЗ Коминтерновского района" необоснованно принял и оплатил затраты на сумму 376 тыс. руб. на основании сметы по контракту с ООО "Дорожник" (денежные средства в ходе проверки возмещены в бюджет городского округа).

В нарушение ст. 432 ГК РФ учреждениями Советского и Ленинского районов систематически заключались контракты (договоры) без согласования существенных условий. В договорах, а также в сметах к ним не всегда указывались местонахождение объектов, количественные показатели, конкретные виды работ (при устройстве видовых мест), что не позволило провести проверку достоверности выполненных и оплаченных работ.

Департаментом дорожного хозяйства и благоустройства средства в размере 443 632 тыс. руб. направлены на текущее содержание и капитальный ремонт объектов внешнего благоустройства города.

Как ранее отмечала КСП, формирование расходов на капитальный ремонт и содержание автомобильных дорог также осуществляется в отсутствие утвержденных правил, расчета размера ассигнований на указанные расходы и нормативов финансовых затрат, принятие которых предусмотрено действующим законодательством. В противоречие документов Минтранса РФ определение подлежащих ремонту участков автомобильных дорог путем сопоставления фактических показателей их состояния, установленных по результатам диагностики и инженерных изысканий, с нормативными значениями, определенными технической категорией дороги, не проводятся.

Кроме того, проверкой УДХиБ (сейчас - ДДХиБ), проведенной в отчетном году, установлены факты завышения объема и стоимости работ по текущему содержанию инженерных сооружений, причиной является отсутствие у заказчика технической документации на инженерные сооружения (которая не передана из МУП "Горкомхоз").

Справочно: по результатам проведенной в 2010 году проверки исполнения бюджета городского округа УДХиБ за 2009 год установлен ряд нарушений. В ходе выборочной проверки смет и актов выполненных работ по ремонту улично-дорожной сети городского округа установлено, что применяемые сметные расценки предусматривают завышенную по отношению к рыночной стоимость материалов. Необоснованное применение повышающих коэффициентов и завышение стоимости материалов в использовавшихся сметных расценках привело к завышению стоимости работ по ремонту дорог на 23 418,9 тыс. руб.

ДДХиБ разработан план мероприятий по устранению нарушений. Однако стоимость СМР по ремонту улично-дорожной сети продолжает определяться по сборникам сметных расценок ТЕР, разрабатываемых коммерческой организацией и содержащих завышенную стоимость материалов.

Учитывая темпы увеличения расходов на ремонт дорог в городском округе, администрацией должны быть приняты неотложные меры по недопущению необоснованного увеличения стоимости работ.

4. Озеленение - 34 850 тыс. руб. ГРБС - ФКО районов города.

5. Прочие мероприятия по благоустройству - 208 938 тыс. руб. (благоустройство поселков, дворовых территорий, вывоз и установка мусорных контейнеров, ликвидация несанкционированных свалок, вывоз крупногабаритного мусора, отлов безнадзорных животных и прочее). ГРБС - ФКО районов (186 225 тыс. руб.) и Департамент дорожного хозяйства и благоустройства (9 851 тыс. руб.).

При проверке МУ "РайДЕЗ Коминтерновского района" установлены случаи неэффективного использования бюджетных средств на сумму 765,7 тыс. руб. (из них: применение в заданиях на уборку бесхозных территорий завышенного тарифа на ручную уборку (153 руб./1000 кв.м.); при применении тарифа в размере 38 руб./1000 кв.м. экономия бюджетных средств могла бы составить 708,4 тыс. руб.).

6. Содержание мест захоронения - 5 549 тыс. руб.

(ГРБС - Департамент дорожного хозяйства и благоустройства).

7. Целевые программы муниципальных образований - 307 061 тыс. руб. (99.3% уточненного плана), в том числе: - МЦП "Сохранение и развитие культуры и искусства городского округа город Воронеж на 2007-2010 годы" - 14 173 тыс. руб. (ГРБС - ФКО районов).

В рамках программы исполнялись мероприятия по содержанию и реконструкции памятников культуры.

Так, в Советском районе осуществлялись мероприятия на мемориале "Песчаный лог" (796,7 тыс. руб.), в Ленинском районе реконструкция и благоустройство воинского захоронения "Чижовский плацдарм" (10 076,9 тыс. руб.), в Железнодорожном районе ремонт на территории братского захоронения N 10, а также изготовление и монтаж памятных мемориальных досок (2 314,2 тыс. руб.).

- ДМЦП "Повышение безопасности дорожного движения на территории городского округа город Воронеж на период 2010-2012 годов" - 292 888 тыс. руб. (ГРБС - департамент дорожного хозяйства и благоустройства, ФКО районов).

Следует отметить, что в соответствии с программой заказчик программы - ДДХиБ, который осуществляет общее руководство, а также организует и координирует всю работу по реализации программных мероприятий, обеспечивает подготовку промежуточных отчетов, контроль за целевым использованием бюджетных средств. При этом представленный департаментом отчет содержит информацию только по реализуемым им мероприятиям. Информация о "мероприятиях по повышению безопасности дорожного движения, реализуемых на территории районов городского округа" (в 2010 году - на сумму 10 277 тыс. руб.) департаментом не представлена.

Кредиторская задолженность по подразделу в течение отчетного периода уменьшена на 590 тыс. руб. и на 01.01.2011 составила 14 тыс. руб.

По подразделу "Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства" расходы к 2009 году увеличены на 351 963,44 тыс. руб. (или в 2,2 раза), исполнены на 87,6% уточненного плана и составили 511 461 тыс. руб., в том числе:

* выполнение восстановительных работ по ликвидации последствий лесных и ландшафтных пожаров на территории села Масловка - 30 372 тыс. руб., из них межбюджетные трансферты - 28 839 тыс. руб., которые направлены: - ГРБС департаментом градостроительства и архитектуры в сумме 17 799,7 тыс. руб. в том числе на проектно-изыскательские работы - 1 948 тыс. руб.; строительство внутриплощадочных сетей - 3 982,8 тыс. руб.; благоустройство участков - 11 868,9 тыс. руб.; - ГРБС департаментом жилищно-коммунального хозяйства на проведение работ по восстановлению и строительству сетей водоснабжения и канализации связи с. Масловка составили в сумме 11 038,7 тыс. руб.

* непрограммная часть - 16 973 тыс. руб., из них:

- департамент градостроительства и архитектуры - 13 999 тыс. руб. (строительство канализования по улицам Витебская, Ржевская с КНС; реконструкция парка им. Дурова; проектирование канализования п. 1 Мая; КНС и канализационная сеть в п. 1 Мая (Шауриха), мониторинг рынка наружной рекламы).

В результате контрольных мероприятий установлено: 1. При реализации мероприятий по объекту "Строительство КНС и канализационной сети в г.м. 1 Мая" объект в рамках адресной инвестиционной программы неоднократно переносился то в программную часть раздела ЖКХ "Строительство, реконструкция и капитальный ремонт объектов коммунальной инфраструктуры городского округа город Воронеж на 2010-2012 годы", то в непрограммную часть. При этом финансирование, утвержденное в бюджете, не соответствовало плановым назначениям в программе (так 16.06.2010 финансирование по объекту утверждено в сумме 10 100 тыс. руб., однако в программе план составил 6 000 тыс. руб.; спустя месяц решением ВГД 14.07.2010 объект из программной части перенесен в непрограммную, при этом в программу внесено изменение 30.07.2010).

В результате несогласованных действий департаментов администрации работы по объекту не исполнены в полном объеме (подготовлена только проектно-сметная документация), план по объекту скорректирован под факт исполнения (700 тыс. руб.).

Сложившаяся ситуация противоречит принципам результативности бюджетного планирования.

2. Реконструкция парка им. Дурова - 8 764 тыс. руб.

Справочно. Для проведения работ по благоустройству парка им. Дурова заказчиком-застройщиком определено МАУ "ДЕЗ КС". Учреждению поручено на основании архитектурного проекта, подготовленного УГА, разработать рабочую документацию и определить сметную стоимость работ.

Ответственным за привлечение к работам предприятий строительной отрасли определено управление градостроительной политики. По информации МАУ проект реконструкции парка им. Дурова, объектная смета отсутствуют. Ведомости объемов работ и локальные сметные расчеты в 2009-2010 годах в составе аукционной документации рассчитаны МАУ на основании эскизного проекта. Разрешение на реконструкцию парка им. Дурова дано через год после фактического начала работ постановлением администрации городского округа город Воронеж от 12.05.2010 N353. Проверка использования средств бюджета городского округа на реконструкцию парка в 2009 году выявила нарушения и недостатки на сумму 3 581,2 тыс. руб., кроме того, выявлены нарушения использования внебюджетных средств.

Мониторинг рынка наружной рекламы - 2 498 тыс. руб. (изготовление плакатов праздничного оформления города).

В отчетном периоде департамент градостроительства и архитектуры занимался не свойственной ему по положению деятельностью - размещением наружной рекламы.

Первоначально лимиты бюджетных ассигнований до ДГиА доведены в сумме 4 000 тыс. руб. 16.06.2010 на основании решения ВГД о бюджете ассигнования увеличены на сумму 9 600 тыс. руб. и составили 13 600 тыс. руб.

В нарушение ст. 34 Бюджетного кодекса в течение шести месяцев плановые назначения, доведенные до ДГиА в сумме 10 825 тыс. руб. не были использованы, цели не достигнуты, и в соответствии с решением ВГД перераспределены.

- департамент жилищно-коммунального хозяйства - 2 974 тыс. руб. (разработка проекта долгосрочной муниципальной целевой программы "Энергосбережение и повышение энергетической эффективности в городском округе город Воронеж (2011-2015 годы)".

В соответствии с Федеральным законом от 23.11.2009 N261-ФЗ "Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ" муниципальные и региональные программы в сфере энергосбережения и повышения энергетической эффективности должны быть приняты до 1 августа 2010 года.

Также в соответствии с указом Президента РФ от 13.05.2010 N579 показатели эффективности деятельности в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности учитываются при оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления.

Однако департаментом ЖКХ лишь 03.08.2010 размещено извещение о проведении открытого конкурса на разработку проекта программы, начальная цена 5 000 тыс. руб. В нарушение п. 3.11 распоряжения главы от 06.02.2006 N 34-р "Об органе, уполномоченном на размещение муниципальных заказов" департаментом не проведено изучение рынка товаров. В результате снижение начальной цены составило 2 026 тыс. руб. (или 40,5%). Контракт с ООО "Воронежский центр новых технологий и инноваций" на сумму 2 974 тыс. руб. заключен 29.09.2010, срок исполнения - 62 дня.

Следует отметить, что в 2010 году на разработку стратегического плана социально-экономического развития городского округа на период до 2020 года направлено 864 тыс. руб., или в 3,5 раза меньше, чем на разработку вышеуказанного проекта ДМЦП.

* муниципальная целевая программа "Обеспечение городского округа город Воронеж питьевой водой ("Питьевая вода") на 2007-2012 годы" - 342 196 тыс. руб. (из них субсидия бюджету городского округа на софинансирование объекта "Водозабор на намывном острове ВПС-4" из федерального бюджета - 120 000 тыс. руб., из бюджета Воронежской области - 75 000 тыс. руб.).

В противоречие терминам, утвержденным БК РФ, решением ВГД от 28.06.2007 N 139-II утверждена не муниципальная целевая программа, а программа, которая финансировалась за счет бюджета городского округа в течение четырех лет. В течение всего периода реализации финансовое обеспечение, предусмотренное бюджетом городского округа, не соответствовало объемам финансирования, утвержденным программой.

В результате несоответствия плановых ассигнований, предусмотренных паспортом программы сметной стоимости строительства объектов, департаментом градостроительства за период с 2007 по 2010 год заключены муниципальные контракты на общую сумму 2 078 540,9 тыс. руб., или выше программных плановых назначений на 37% (на 768 880,9 тыс. руб.).

Программные мероприятия по двум разделам - "Мероприятия по улучшению качества питьевой воды" и "Геологоразведка" (плановые назначения по программе 178 800 тыс. руб. и 14 600 тыс. руб. соответственно) не исполнялись.

В рамках программы из бюджета городского округа производилось финансирование мероприятия "Канализование частного сектора квартала "Песчанка", при этом название объекта не согласовано с названием, предусмотренным в программе ("Проектирование и строительство канализации частного сектора г. Воронежа в водоохраной зоне Воронежского водохранилища"). За период 2007-2012 (по состоянию на 01.01.2011) фактическое исполнение составило - 17 617 тыс. руб., в том числе в 2010 - 6 900 тыс. руб.

За весь период реализации программы результаты, предусмотренные программными мероприятиями (сдача в эксплуатацию объектов), не достигнуты, все объекты находятся в стадии незавершенного строительства ввиду отсутствия финансирования.

Справочно: Решением ВГД от 24.11.2010 N 293-III "О признании утратившим силу решения Воронежской городской Думы от 28.06.2007 N 139-II "Об утверждении программы "Обеспечение городского округа город Воронеж питьевой водой ("Питьевая вода ") на 2007-2012 годы" программа отменена с 01.01.2011. Все объекты незавершенного строительства включены в ДМЦП "Чистая вода городского округа город Воронеж на 2011-2017 годы", утвержденную постановлением главы городского округа город Воронеж от 07.09.2010 N 828.

* муниципальная целевая программа "Энергосбережение в ЖКХ на 2006-2011 годы" - 55 802 тыс. руб.

В бюджете городского округа на 2010 год на реализацию программы предусмотрено 56 237 тыс. руб., из них: программные мероприятия - 42 143 тыс. руб., или 34,4% потребности; погашение кредиторской задолженности - 14 094 тыс. руб. (в редакции от 03.03.2010).

Программные мероприятия профинансированы в сумме 41 708 тыс. руб., или 34% (ресурсная потребность на 2010 год - 122 510 тыс. руб.).

В 2010 году предусмотрено финансирование следующих программных мероприятий: - установка приборов учета тепловой энергии в жилых домах; - ликвидация встроенных котельных и переключение потребителей на гарантированный теплоисточник. Реализация данного мероприятия в рамках программы стала первым шагом к комплексному подходу решения вопросов в области энергосбережения.

Средства на реализацию программного мероприятия в сумме 12 350 тыс. руб. (88%) предусмотрены в середине финансового года при внесении изменений в бюджет городского округа (решение городской Думы от 16.06.2010 N 111-III). Выборочная проверка конкурсной документации по открытым аукционам, проведенным в 2010 году, показала, что аукционная документация на переключение потребителей встроенной котельной по ул. Б.Хмельницкого, 51 на...

Источник: Газета "Коммуна"

[Последние] [Архив]